Al mover artículos de inventario entre departamentos de la misma empresa, complete el formulario TORG-13. Muestra de llenado-2019 ver más abajo en la página.
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El formulario TORG-13 se emite en dos copias. Uno permanece en el departamento de inventario transmisor, el segundo se entrega al receptor. Analicemos los casos en los que se utiliza TORG-13.
Dentro de una empresa, los bienes y materiales se pueden mover:
- en producción
- a otro almacén
- al parqué.
La factura TORG-13 es un documento interno que se necesita para contabilizar los artículos del inventario: mercancías, materias primas, contenedores y otros.
Veamos cómo llenar la factura TORG-13.
Actual en 2019 relleno de muestra TORG-13
El documento debe indicar:
- Nombre de empresa,
- número y fecha de elaboración del formulario TORG-13,
- nombres de los departamentos que enviaron y recibieron bienes y materiales,
- números de cuenta en los que se mueven mercancías y materiales,
- Nombre del producto,
- unidad de medida, grado, cantidad y precio.
No se requiere la impresión de documentos. El formulario TORG-13 debe ser firmado por el empleado que entregó los bienes y materiales, y el que los recibió.
La factura TORG-13 no es difícil de completar, pero a veces surgen preguntas. Hemos analizado los más comunes.
¿La hoja de ruta TORG-13 se utiliza para el movimiento interno (traslado) de mercancías, contenedores para activos fijos?
No. Para contabilizar el movimiento de activos fijos, necesitará el formulario OS-2.
En MySklad, puede descargar el formulario TORG-13 en Excel de forma gratuita, pero lo necesito en un formato diferente. ¿Qué hacer?
Podemos descargar el formulario TORG-13 en word. Elija el formato que le resulte más conveniente para trabajar: todos los documentos tienen los campos necesarios.
Descargar formulario TORG-13 (word)
Puede consultar el patrón de llenado TORG-13 2019.
En las organizaciones, instituciones y empresas que desarrollan sus actividades, existe un movimiento interno de materias primas, bienes, objetos y materiales. Los objetos pertenecientes a la categoría de bienes básicos y materiales (inventario y materiales) se pueden mover y distribuir entre subdivisiones, departamentos, talleres de producción o secciones de la empresa. A estos efectos, se elabora una factura TORG-13.
Formulario de documento
Este proceso está sujeto a registro documental para control por el sistema contable, y por tanto, toda operación debe ir acompañada de la elaboración de una factura por el movimiento interno de mercancías y materiales:
- elementos;
- materiales;
- inventario;
- contenedores, etc)
La carta de porte tiene un formulario unificado, establecido por ley, y corresponde al código 0330213 del formulario de documento para OKUD.
Para cada unidad, tipo, tipo, artículo, etc., se registra el soporte documental del movimiento de mercancías y valores. La preparación de la factura debe ser realizada por un empleado financieramente responsable de la empresa o división, servicio, sección, responsable de la entrega de valores de propiedad. Una copia del documento se envía para la contabilidad al servicio de contabilidad para su posterior cancelación, la otra permanece en manos del destinatario de los bienes y materiales, que es la base para la capitalización de los objetos contables.
Informes contables, contabilidad → Factura por movimiento interno de materiales. Formulario No. m-13
3 aprobado por orden de la CSU de la URSS del 14.12.72, no. 816 +-+ empresa, organización Código OKOD 0303010 2 +-+ ++ nota de remesa No. ++ en interno Moviente materiales"" 20g. +-+ tipo objeto- objeto- operación -emisor -receptor...
Informes contables, contabilidad → Factura por movimiento interno de materiales. Formulario No. m-12
12 - aprobado por orden de la CSU de la URSS del 14/12/72 no. 816 +-+ empresa, organización Código OKOD 0303009 4 +-+ ++ nota de remesa No. ++ en interno Moviente materiales"" 20 + - + correspondiente tienda, objeto, tienda, objeto, contando...
Estados financieros, contabilidad → Muestra. Factura-requerimiento por la liberación (movimiento interno) de materiales. Formulario No. m-11
Aprobado por el Decreto del Comité Estatal de Estadística de la URSS del 28 de diciembre de 1989 no. 241 +-+ (empresa, organización) Código OKUD ++ nota de remesa- solicitud de vacaciones interno Moviente) materiales+-+ número fecha sos- código de entrega +- menta ver...
Documentos de trabajo de oficina de la empresa → Factura por movimiento interno, traslado de mercancías, contenedores (Formulario unificado N TORG-13)
Documento " nota de remesa en interno Moviente, traslado de mercancías, contenedores (formulario unificado n licitación-13)" en formato excel se puede obtener...
Documentos de trabajo de oficina de la empresa → Factura por el movimiento interno de activos fijos (Formulario unificado N OS-2)
Documento " nota de remesa en interno Moviente objetos de activos fijos (forma unificada n os-2)" en formato excel puede obtener p...
Documentos contables y financieros → Acta (factura) de aceptación y transferencia (movimiento interno) de activos fijos (formulario No. os-1, aprobado por Decreto del Comité Estatal de Estadística de la URSS del 28 de diciembre de 1989 No. 241)
89 n 241 +-+ código según el encargo ++ apruebo el jefe de la empresa - - firma en funciones, apellido "-" - 19. Acto ( nota de remesa) aceptación-transferencia ( interno +-+ desplazamiento) número de activos fijos código de fecha de la persona, código del tipo de documento - composición de responsabilidad ...
Estados financieros, contabilidad → Factura por la liberación de materiales al costado. Formulario No. m-14
Ma no. m-14 aprobado por el CSU de la URSS el 14/12/72 no. 816 +-+ Código OKOD 0303011 9 (empresa, organización) ++ +-+ nota de remesa No. ++ para vacaciones materiales en el lado "" 20g. +-+ código de cuenta corresponsal tipo de transacción almacén +- (número...
Estados financieros, contabilidad → Factura por la liberación de materiales al costado. Formulario No. m-15
Cuenta correspondiente + - tipo de operación código analítico cuenta almacén - subcuenta. contabilidad +-+-+-+-+-+- +-+ nota de remesa No. de vacaciones materiales en el lado de "" 20, la base a quien a través de quien + - + nomen- uno. cantidad preciocantidada...
Documentos de trabajo de oficina de la empresa → Factura de liberación de materiales al costado (Formulario intersectorial típico N M-15)
Documento " nota de remesa de vacaciones materiales por lado (formulario intersectorial normalizado n m-15)" en formato excel lo puede obtener en el enlace "...
Estados financieros, contabilidad → Muestra. Declaración de la necesidad de materiales y cálculo del costo de los materiales para el objeto y las secciones de la estimación (formulario No. 4-mat)
Anexo 5 de la carta del Comité Estatal de Construcción de la Federación de Rusia con fecha 04.06.93 no. 12-146 formulario no. 4-mat declaración de necesidad de materiales y calculo de costos materiales por objeto y tramos del presupuesto ++ nº códigos mate-nombre científico de materiales. si cuesta...
Documentos de gestión de registros de la empresa → Conocimiento de embarque
Documento "transporte nota de remesa"en formato excel, puede obtener el enlace" archivo de descarga "
El formulario TORG-13 se refiere a la documentación interna de la empresa y sirve para registrar el movimiento de artículos de inventario y contenedores entre sus divisiones estructurales.
ARCHIVOS
¿Cuándo se utiliza el documento?
Este formulario, en esencia, es una carta de porte regular, que refleja el movimiento de los inventarios, que incluyen materias primas, productos semiacabados, productos, contenedores y otros bienes que son importantes para la implementación de los procesos de producción de la empresa.
Al mismo tiempo, no se registra en él todo lo relacionado con los activos fijos (porque hay otra forma para mover los activos fijos).
La factura por movimiento interno es válida en el marco de las actividades de una persona jurídica y se utiliza en la interacción entre talleres, sitios, almacenes, departamentos, oficina central, divisiones separadas remotas, así como personas responsables.
Además, el formulario TORG-13 se utiliza cuando se trata de transporte en vehículos de empresa e incluso en la devolución de mercancías a clientes minoristas.
A pesar de la aparente insignificancia del formulario, es absolutamente necesario para la contabilidad correcta del inventario y la información correcta de la empresa.
Además, garantiza que la propiedad de la organización no se perderá al pasar de un departamento a otro, y en caso de que esto suceda, identificará rápidamente a los autores de lo sucedido.
Cuando se emite el documento
La formación de la forma ocurre directamente cuando los bienes (contenedores) se transfieren de una mano a otra. Las firmas de los empleados involucrados en este proceso indican que el procedimiento de transferencia y aceptación se llevó a cabo correctamente.
Una vez que se completa y firma el formulario, "se va" al departamento de contabilidad, donde, sobre su base, se realizan todas las manipulaciones contables necesarias para registrar correctamente el movimiento de los artículos de inventario.
Características del formulario, puntos generales.
Si te enfrentas a la tarea de llenar el formulario TORG-13, lee las recomendaciones a continuación y mira un ejemplo de documento. Con base en nuestro consejo y muestra, podrá completar fácilmente los datos requeridos en este formulario.
Antes de proceder a un examen detallado del formulario, proporcionaremos aquí información general sobre este documento.
El uso de formas unificadas unificadas de formas primarias ha sido legalmente cancelado hoy. Esto significa que los empleados de organizaciones y empresas pueden redactar dichas facturas de forma gratuita o, si la empresa tiene su propia plantilla de documento desarrollada y aprobada en leyes locales, según su tipo.
Muchos, a la antigua usanza, prefieren usar el formulario TORG-13 que antes se usaba comúnmente y era obligatorio. Esto se explica por el hecho de que contiene todas las líneas necesarias, es comprensible y conveniente de completar. Además, según sea necesario, este formulario se puede personalizar fácilmente incluyendo o, por el contrario, eliminando algunas columnas en la tabla principal.
El método elegido para emitir dichas facturas debe registrarse en la política contable de la empresa.
Puede completar el documento manualmente o en una computadora; no juega ningún papel. Sin embargo, en el segundo caso, debe ser impreso, ya que necesariamente debe contener las firmas “vivas” de la persona que transfirió la mercancía y la aceptó.
Se está emitiendo el formulario TORG-13 en dos copias idénticas(si es en especie, entonces es mejor hacerlo a través de una hoja de copia), una de las cuales permanece con el empleado que transfiere, la segunda con el que recibe.
En el futuro, sobre la base de estos documentos, los artículos de inventario se cancelan en una unidad y su recibo se registra en otra.
No es necesario sellar el formulario TORG-13 con un sello, ya que se refiere a la documentación interna de la empresa. Pero el hecho mismo de su presencia debe reflejarse en un libro de registro especial de este tipo de documentación (la mayoría de las veces se encuentra en el departamento de contabilidad).
Al redactar un documento, es necesario asegurarse de que no haya errores en él, y más aún información incorrecta o no verificada a sabiendas. No debemos olvidar que sobre la base de este formulario, se realizan posteriormente operaciones contables, que están estrictamente supervisadas por las estructuras reguladoras estatales.
Muestra de hoja de ruta para movimiento interno, traslado de mercancías, contenedores en forma de TORG-13
Al principio del documento dice:
- el nombre de la organización, así como su código OKPO, actividades OKPD y tipo de operación;
- número y fecha de la factura;
- expedidor de productos (contenedores) y el tipo de actividad de esta unidad;
- información de destinatario similar;
- cuentas para las que se lleva a cabo el movimiento de artículos de inventario.
A continuación se muestra una tabla donde encajan:
- nombre del producto (envase);
- su código, variedad, unidad de medida (nombre y OKEI);
- la cantidad y el precio de lo liberado (cantidad, masa).
Se resume la tabla y se ponen las firmas de los responsables materiales.
Almacenamiento de documento
Teniendo en cuenta que el formulario se refiere a la documentación principal de la empresa, debe conservarse durante un cierto período de tiempo, que está determinado por los reglamentos de la organización o la legislación de la Federación de Rusia (pero no menos de tres años, en caso de una auditoría fiscal). Solo después de que haya expirado este período, la factura puede ser eliminada (también en la forma prescrita por la ley).
A veces, una empresa necesita mover bienes o activos de una estructura a otra, pero incluso estos movimientos menores deben registrarse para no dañar las cuentas.
En todo caso, para los movimientos internos se levanta un documento que sirve de garantía de que las mercancías han sido enajenadas y aceptadas por la otra parte. Dependiendo de los bienes transferidos, existen varias formas de cartas de porte. Echemos un vistazo más de cerca a este problema.
¿Qué es el desplazamiento interno?
El movimiento interno es movimiento de ciertos bienes o servicios que ocurre dentro de una sola entidad legal. Puede realizarse entre varios responsables materiales o divisiones estructurales.
Se pueden transferir bienes, materiales, valores básicos, etc.. Pero independientemente de qué se transfiera exactamente, es necesario completar un formulario unificado determinado, que sirve como informe para almacenes y contabilidad. Dependiendo de las mercancías, hay formularios TORG-13 y OS-2. Además, los datos sobre movimientos internos se ingresan en los documentos de la propia organización.
¿Qué es este documento?
Para realizar un seguimiento del movimiento de bienes, materiales y activos fijos dentro de la organización, existen facturas especiales que deben emitirse durante la transferencia real de bienes. Este documento es prueba de que los bienes materiales fueron transferidos y aceptados.
Después de contabilizar los bienes en ambos lados, la factura debe enviarse al departamento de contabilidad para obtener un informe completo sobre el movimiento. Por separado, vale la pena señalar que solo las personas financieramente responsables pueden firmar el documento.
Opciones de viaje
Según el tipo de bienes o valores que esté transfiriendo, existen dos formas unificadas: TORG-13 y OS-2. Así, el primero se utiliza cuando se trata de bienes o materiales ordinarios de la empresa. OS-2 se utiliza cuando es necesario transferir un objeto de activos fijos.
Para redactar un documento para la transferencia de activos fijos de la empresa, deberá consultar el formulario OS-2, el documento debe redactarse en tres copias. El primero permanecerá con quien proporciona el objeto, en el futuro servirá para cancelarlo del almacén. El segundo documento va a la persona a quien transfirió el objeto; también sirve para informar y confirmar cuánto del producto se transfirió y qué es. La tercera copia debe permanecer con la persona que ingresó los datos en este formulario.
Es en él que deben estar las firmas de ambas partes, y posteriormente la firma del contador jefe, como confirmación de la validez de la transacción.
La factura TORG-13 requiere dos copias y una forma de llenado no tan estricta. Sólo se puede utilizar cuando se trata de mercancías, contenedores y materiales. También se aplica cuando se trata del transporte de la organización. El documento será efectivo cuando se transfiera entre cualquier persona materialmente responsable (MOL) o departamentos:
- principal y separado;
- divisiones separadas;
- departamentos o personas responsables.
Debes llenar el formulario en duplicado, y generalmente esto lo hace el responsable financiero de este producto o el almacén, división, etc. El formulario sirve como garantía de que transfirió la mercancía a otra persona. Por lo general, completar dicho documento ocurre antes de la transferencia o durante, si surge alguna pregunta.
Para obtener información sobre cómo se procesa el movimiento entre almacenes en el programa 1C, vea el siguiente video:
Cómo llenar formularios
Para llenar el formulario TORG-13, debe hacer lo siguiente. En el encabezado, debe escribir información sobre la empresa dentro de la cual se realizan las transferencias. Además, también debe indicar la fecha de la factura y su número.
Después de eso, la tabla se completa, su parte superior está destinada a datos sobre la persona que transfiere los bienes y el destinatario. Más adelante en la tabla, es necesario indicar los datos sobre los cuales se transfieren los bienes:
- cantidad;
- unidad de medida;
- precio de descuento - generalmente establecido dentro de la propia empresa;
- costo total de los materiales transferidos.
Luego ambas partes deben firmar.
El formulario OS-2 debe completarse por ambos lados. El anverso contendrá el nombre de la persona jurídica, así como el nombre completo de las unidades estructurales de las cuales se transfiere el objeto y a quién.
El documento también debe indicar la fecha de transferencia y el número de formulario. Después de eso, en la tabla debe especificar el nombre del objeto transferido, así como:
- la fecha en que se emitió o fabricó;
- su número de inventario;
- cuántos objetos se transferirán;
- el precio de estos artículos.
Debajo de la tabla, describa brevemente la condición de los fondos a transferir, su daño, si corresponde. Después de completar todos los datos, ambas partes deben verificar la exactitud de los datos ingresados. Los representantes también deberán poner su firma, indicando su nombre completo y cargo en la organización. Después de eso, el contador debe verificar el documento y poner su firma en la parte inferior.