W przypadku przenoszenia zapasów pomiędzy działami tej samej firmy należy wypełnić formularz TORG-13. Próbne wypełnienie-2019 zobacz poniżej na stronie.
Pobierz darmowy TORG-13 w Excelu
Formularz TORG-13 sporządza się w dwóch egzemplarzach. Jeden pozostaje w dziale przekazującym towary i materiały, drugi przekazywany jest do działu przyjmującego. Przyjrzyjmy się przypadkom, w których używany jest TORG-13.
W obrębie tej samej firmy pozycje magazynowe można przenosić:
- do produkcji,
- do innego magazynu,
- na parkiet handlowy.
Faktura TORG-13 jest dokument wewnętrzny, który jest potrzebny do rozliczenia aktywów magazynowych: towarów, surowców, kontenerów i innych.
Zobaczmy, jak wypełnić fakturę TORG-13.
Próbka wypełnienia TORG-13, stan aktualny na rok 2019
Dokument musi wskazywać:
- Nazwa firmy,
- numer i data sporządzenia formularza TORG-13,
- nazwy działów, które wysłały i otrzymały towary i materiały,
- numery rachunków, za pośrednictwem których przemieszczane są towary i materiały,
- Nazwa produktu,
- jednostka miary, gatunek, ilość i cena.
Nie ma potrzeby drukowania na dokumencie. Formularz TORG-13 musi podpisać pracownik, który przekazał towary i materiały oraz ten, który je przyjął.
Wypełnienie listu przewozowego TORG-13 nie jest trudne, ale czasami pojawiają się pytania. Przeanalizowaliśmy najczęstsze z nich.
Czy list przewozowy TORG-13 służy do wewnętrznego przemieszczania (przesyłania) towarów i kontenerów na środki trwałe?
NIE. Aby zarejestrować przemieszczenie środków trwałych, będziesz potrzebować formularza OS-2.
W MySklad możesz bezpłatnie pobrać formularz TORG-13 w Excelu, ale potrzebuję go w innym formacie. Co robić?
Formularz TORG-13 możesz pobrać od nas w programie Word. Wybierz format, z którym najwygodniej Ci pracować - wszystkie dokumenty mają niezbędne pola.
Pobierz formularz TORG-13 (word)
Możesz sprawdzić próbkę wypełnienia TORG-13 2019.
W organizacjach, instytucjach i przedsiębiorstwach prowadzących swoją działalność następuje wewnętrzny przepływ surowców, towarów, przedmiotów i materiałów. Obiekty należące do kategorii aktywów towarowych i materialnych (TMT) mogą być przemieszczane i dystrybuowane pomiędzy oddziałami, wydziałami, halami produkcyjnymi lub obszarami przedsiębiorstwa. W tym celu wystawiana jest faktura TORG-13.
Formularz dokumentu
Proces ten podlega dokumentacja do sterowania systemem księgowość, w związku z czym do wszystkich czynności należy dołączyć sporządzenie faktury za wewnętrzny przepływ towarów i materiałów:
- obiekty;
- materiały;
- spis;
- pojemniki itp.)
Faktura ma ujednoliconą formę określoną przepisami prawa i odpowiada kodowi 0330213 formularza dokumentu OKUD.
Dokumentacja potwierdzająca przepływ towarów i wartości jest rejestrowana dla każdej jednostki, typu, typu, artykułu itp. Przygotowanie faktury powinno być wykonane przez odpowiedzialnego finansowo pracownika przedsiębiorstwa lub oddziału, serwisu, zakładu, który jest odpowiedzialny za dostawę majątku majątkowego. Jeden egzemplarz dokumentu jest wysyłany do rozliczenia do służby księgowej w celu późniejszego odpisu, drugi pozostaje w rękach odbiorcy towarów i materiałów, co stanowi podstawę kapitalizacji pozycji księgowych.
Sprawozdania finansowe, Księgowość→ Faktura za wewnętrzny przepływ materiałów. Formularz nr m-13
3 zatwierdzony zarządzeniem Administracji Centralnej ZSRR z dnia 14 grudnia 1972 r. nr. 816 +-+ przedsiębiorstwo, kod organizacji 0303010 2 +-+ +-+ Faktura NIE. +-+ włączone wewnętrzny poruszający materiały
. Formularz nr m-12
Wyciągi księgowe, księgowość → Faktura za wewnętrzny przepływ materiałów. Formularz nr m-12 Faktura 12 - zatwierdzony zarządzeniem Administracji Centralnej ZSRR z dnia 14.12.72 nr. 816 +-+ przedsiębiorstwo, kod organizacji 0303009 4 +-+ +-+ +-+ włączone wewnętrzny poruszający NIE.
-wniosek o urlop (
. Formularz nr m-11 Faktura Wyciągi księgowe, księgowość → Próbka. Faktura jest warunkiem wydania (przemieszczenia wewnętrznego) materiałów. Formularz nr m-11 +-+ włączone wewnętrzny) poruszający Zatwierdzony uchwałą Państwowego Komitetu Statystycznego ZSRR z dnia 28 grudnia 1989 r. nr. 241 +-+ (przedsiębiorstwo, organizacja) kod okud +-+
+-+ numer daty sos- kod dostawy +- rodzaj znaku...
, przemieszczenie towarów, kontenerów (formularz ujednolicony N TORG-13) Faktura Faktura +-+ włączone wewnętrzny Dokumenty zarządzania dokumentacją przedsiębiorstwa → Faktura za przemieszczenie wewnętrzne, przemieszczenie towarów, kontenery (formularz ujednolicony N TORG-13)
, przemieszczenie towaru, kontenerów (formularz ujednolicony n negocjacje-13)” w formacie Excel możesz otrzymać...
, przemieszczenie towarów, kontenerów (formularz ujednolicony N TORG-13) Faktura Faktura +-+ włączone wewnętrznyśrodki trwałe (formularz ujednolicony nr OS-2)
Dokumenty księgowe i finansowe → Zaświadczenie (faktura) przyjęcia i przeniesienia (przepływu wewnętrznego) środków trwałych (formularz nr os-1, zatwierdzony dekretem Państwowego Komitetu Statystycznego ZSRR z dnia 28 grudnia 1989 r. nr 241)
89 n 241 +-+ Kod Okud +-+ zatwierdzony przez kierownika przedsiębiorstwa - - podpis działający, nazwisko „-” - 19. Działać ( Faktura) przyjęcie i przeniesienie ( Działać ( +-+ ) przyjęcie i przeniesienie () numer środka trwałego data kod osoby, kod rodzaju dokumentu - skład odpowiedzialny...
Wyciągi księgowe, księgowość → Faktura za wydanie materiałów osobie trzeciej. Formularz nr m-14
Mamo, nie. M-14 zatwierdzony przez Administrację Centralną ZSRR dnia 14 grudnia 1972 r., nr. 816 +-+ kod okud 0303011 9 (przedsiębiorstwo, organizacja) +-+ +-+ Faktura NIE. poruszający+-+ na wakacje
na bok. Formularz nr m-15
Rachunki księgowe, księgowość → Faktura za wydanie materiałów osobie trzeciej. Formularz nr m-15 Faktura Konto korespondencyjne +- rodzaj operacji kod konta magazynowego analityczne- subkonto. księgowość +-+-+-+-+-+- +-+ poruszający NIE. na wakacjach
z boku (standardowa forma międzybranżowa N M-15)
, przemieszczenie towarów, kontenerów (formularz ujednolicony N TORG-13) Faktura na wakacjach poruszający Dokumenty pracy biurowej przedsiębiorstwa → Faktura za wydanie materiałów osobie trzeciej (Standardowy formularz międzybranżowy N M-15)
według przedmiotu i części kosztorysu (formularz nr 4-mat)
Wyciągi księgowe, księgowość → Próbka. Lista wymagań dotyczących materiałów i kalkulacja kosztów materiałów dla obiektu i sekcji kosztorysu (formularz nr 4-mat) Próbka. Lista wymagań dot Załącznik nr 5 do pisma Państwowego Komitetu Budownictwa Federacji Rosyjskiej z dnia 04.06.93 nr. formularz 12-146 nr. 4-matowe zestawienie wymagań dla poruszający i kalkulacja kosztów według przedmiotu i sekcji oszacowania +-+ kody nazwa matematyczna materiałoznawca
Transport
Dokumenty zarządzania dokumentacją przedsiębiorstwa → List przewozowy Faktura Dokument „transport”
" w formacie Excel można go pobrać z linku "pobierz plik"
Formularz TORG-13 odnosi się do wewnętrznej dokumentacji firmy i służy do rejestrowania ruchów zapasów i kontenerów pomiędzy jej oddziałami strukturalnymi.
AKTA
Formularz ten jest w istocie zwykłą fakturą odzwierciedlającą ruch zapasów, w skład których wchodzą surowce, półprodukty, produkty, pojemniki i inne towary istotne dla realizacji procesów produkcyjnych przedsiębiorstwa.
Jednocześnie nie jest w nim rejestrowane wszystko, co dotyczy środków trwałych (ponieważ istnieje inna forma przenoszenia środków trwałych).
Faktura za ruch wewnętrzny jest ważna w zakresie działalności jednego osoba prawna i jest używany w interakcji pomiędzy warsztatami, lokalizacjami, magazynami, działami, centralą, odległymi oddzielnymi oddziałami, a także osobami, na których spoczywa odpowiedzialność finansowa.
Ponadto formularz TORG-13 jest używany, gdy mówimy o dotyczące transportu pojazdami służbowymi, a nawet w przypadku zwrotu towarów przez klientów w handlu detalicznym.
Pomimo pozornej znikomości formularza, jest on absolutnie niezbędny do prawidłowego księgowania pozycji magazynowych i prawidłowego raportowania przedsiębiorstwa.
Dodatkowo gwarantuje, że mienie organizacji nie zaginie podczas przejścia z jednego działu do drugiego, a jeśli tak się stanie, pozwoli szybko zidentyfikować osoby odpowiedzialne za incydent.
Kiedy dokument jest wydawany?
Tworzenie formy następuje bezpośrednio podczas przenoszenia towarów (pojemników) z jednej ręki do drugiej. Podpisy pracowników biorących udział w tym procesie wskazują, że procedura przyjęcia i przeniesienia została przeprowadzona prawidłowo.
Po wypełnieniu i podpisaniu formularz „trafia” do działu księgowości, gdzie na jego podstawie dokonywane są wszystkie niezbędne manipulacje księgowe w celu prawidłowego rozliczenia przesunięć pozycji magazynowych.
Cechy formy, uwagi ogólne
Jeśli stoisz przed zadaniem wypełnienia formularza TORG-13, przeczytaj poniższe zalecenia i spójrz na przykładowy dokument. Bazując na naszych wskazówkach i próbce, bez problemu wprowadzisz niezbędne dane do tego formularza.
Zanim przejdziemy do szczegółowego przeglądu formularza, podamy tutaj informacje ogólne o tym dokumencie.
Stosowanie pojedynczych, ujednoliconych form form podstawowych jest obecnie zniesione przez prawo. Oznacza to, że pracownicy organizacji i przedsiębiorstw mogą wystawiać takie faktury w dowolnej formie lub, jeśli firma posiada własny wzór dokumentu opracowany i zatwierdzony w lokalnych przepisach, według jego rodzaju.
Wielu w staromodny sposób woli używać wcześniej powszechnie używanego i obowiązkowego formularza TORG-13. Wyjaśnia to fakt, że zawiera wszystkie niezbędne linie, jest zrozumiały i wygodny do wypełnienia. Ponadto, jeśli zajdzie taka potrzeba, możesz łatwo dostosować ten formularz do swoich potrzeb, włączając lub odwrotnie usuwając niektóre kolumny z tabeli głównej.
Wybrany sposób wystawiania takich faktur musi być odnotowany w polityka rachunkowości firmy.
Dokument możesz wypełnić ręcznie lub na komputerze – nie ma to znaczenia. Jednak w drugim przypadku należy go wydrukować, ponieważ musi koniecznie zawierać „żywe” podpisy osoby, która przekazała towar i go przyjęła.
Wydawany jest formularz TORG-13 w dwóch identycznych egzemplarzach(jeśli w naturze, najlepiej to zrobić za pomocą arkusza kopii), z których jeden pozostaje u pracownika przekazującego, drugi u odbierającego.
Następnie na podstawie tych dokumentów pozycje zapasów są spisywane w jednym dziale, a ich przyjęcie rejestrowane jest w innym.
Nie ma potrzeby stemplowania formularza TORG-13 pieczęcią, ponieważ odnosi się on do wewnętrznej dokumentacji przedsiębiorstwa. Jednak sam fakt jego istnienia powinien znaleźć odzwierciedlenie w specjalnym dzienniku do rejestrowania tego rodzaju dokumentacji (najczęściej znajduje się on w dziale księgowości).
Przygotowując dokument, trzeba zadbać o to, aby nie było w nim błędów, a tym bardziej celowo nieprawdziwych lub niezweryfikowanych informacji. Nie wolno nam zapominać, że na podstawie tego formularza przeprowadzane są następnie operacje księgowe, które są ściśle nadzorowane przez rządowe agencje regulacyjne.
Przykładowa faktura za ruch wewnętrzny, przemieszczenie towaru, kontenery w formularzu TORG-13
Na początku dokumentu jest napisane:
- nazwa organizacji, a także jej kod OKPO, działalność według OKPD i rodzaj operacji;
- numer i data faktury;
- nadawca produktu (paczki) i rodzaj działalności tego działu;
- podobne informacje o odbiorcy;
- rachunki, za pośrednictwem których odbywa się przepływ pozycji magazynowych.
Poniżej tabela gdzie pasują:
- nazwa produktu (opakowania);
- jego kod, gatunek, jednostka miary (nazwa i według OKEI);
- ilość i cena dostawy (ilość, waga).
W tabeli podsumowano wyniki i umieszczono podpisy osób odpowiedzialnych finansowo.
Przechowywanie dokumentów
Biorąc pod uwagę, że formularz dotyczy podstawowej dokumentacji przedsiębiorstwa, należy go przechowywać przez określony czas, który ustala się albo przepisy prawne organizacji lub ustawodawstwa Federacji Rosyjskiej (ale nie krócej niż trzy lata – w przypadku Audyt podatkowy). Dopiero po upływie tego terminu faktura może zostać zutylizowana (również w sposób przewidziany przepisami prawa).
Czasami firma musi przenieść towary lub aktywa materialne z jednej struktury do drugiej, ale nawet takie drobne przemieszczenia należy odnotować w dokumentach, aby nie uszkodzić raportowania.
W każdym przypadku w przypadku przemieszczeń wewnętrznych sporządzany jest dokument stanowiący gwarancję przeniesienia towaru i przyjęcia go przez drugą stronę. W zależności od przesyłanego towaru istnieją różne formy fakturowania. Przyjrzyjmy się bliżej temu zagadnieniu.
Co to jest ruch wewnętrzny?
Ruch wewnętrzny jest przepływ niektórych towarów lub usług odbywający się w ramach jednego podmiotu prawnego. Może być prowadzona pomiędzy różnymi osobami odpowiedzialnymi finansowo lub oddziałami strukturalnymi.
Towary, materiały, podstawowe wartości itp. Można przekazywać, ale niezależnie od tego, co dokładnie jest przekazywane, konieczne jest wypełnienie pewnego ujednoliconego formularza, który służy do raportowania dla magazynów i księgowości. W zależności od towaru są różne tworzy TORG-13 i OS-2. Ponadto dane dot ruchy wewnętrzne są zawarte w dokumentach samej organizacji.
Co to za dokument?
Aby śledzić przepływ towarów, materiałów i środków trwałych w organizacji, istnieją specjalne faktury, które należy wystawić podczas transferu towarów. Ten dokument jest tego dowodem wartości materialne zostały przesłane i przyjęte.
Po obustronnym rozliczeniu towaru fakturę należy przekazać do działu księgowości w celu uzyskania pełnego raportu z ruchu. Warto również zaznaczyć, że pod dokumentem mogą podpisać się wyłącznie osoby odpowiedzialne finansowo.
Opcje podróży
W zależności od rodzaju towarów lub wartości, które przekazujesz, są dwa ujednolicone formy: TORG-13 i OS-2. Tak więc pierwszego używa się, gdy mówimy o zwykłych towarach lub materiałach firmy. OS-2 stosuje się, gdy konieczne jest przeniesienie pozycji środków trwałych.
Aby sporządzić dokument przeniesienia majątku trwałego przedsiębiorstwa, należy skorzystać z formularza OS-2, dokument należy sporządzić w trzech egzemplarzach. Pierwsza pozostanie u tego, kto dostarcza przedmiot, a w przyszłości posłuży do spisywania go z magazynu. Drugi dokument trafia do osoby, której przekazałeś przedmiot - służy także do raportowania i potwierdzenia, ile i jaki produkt został przekazany. Trzeci egzemplarz powinien pozostać u osoby, która wprowadziła dane w niniejszym formularzu.
To właśnie na nim muszą znajdować się podpisy obu stron, a później podpis głównego księgowego, jako potwierdzenie ważności transakcji.
Faktura TORG-13 wymaga dwóch kopii i nie jest taka sama ścisła forma pożywny. Można go używać tylko w przypadku towarów, pojemników i materiałów. Dotyczy to również transportu transportem organizacji. Dokument będzie skuteczny po przekazaniu go pomiędzy osobami lub działami odpowiedzialnymi materialnie (MRP):
- główny i odrębny;
- oddzielne działy;
- warsztatach lub osobach odpowiedzialnych.
Proszę wypełnić formularz w duplikacie i zwykle robi to finansowo odpowiedzialna osoba tego produktu lub magazynu, oddziału itp. Formularz stanowi gwarancję, że przekazał on towar innej osobie. Zazwyczaj taki dokument jest wypełniany przed transferem lub w jego trakcie, jeśli pojawią się jakiekolwiek pytania.
Aby zobaczyć, jak sformalizowane jest przemieszczanie się między magazynami w programie 1C, zobacz następujący film:
Procedura wypełniania formularzy
Aby wypełnić formularz TORG-13, musisz wykonać następujące czynności. W nagłówku wymagane są informacje o firmie, w ramach której wykonywane są ruchy. Dodatkowo należy wskazać także datę wystawienia faktury oraz jej numer.
Następnie tabela jest wypełniana Górna część przeznaczony jest na dane o osobie przekazującej towar i odbiorcy. W dalszej części tabeli warto wskazać informację o tym, jakie towary są przewożone:
- ilość;
- jednostka miary;
- cena promocyjna – zwykle ustalana wewnątrz samej firmy;
- całkowity koszt przekazanych materiałów.
Następnie obie strony powinny podpisać.
Formularz OS-2 należy wypełnić obustronnie. Na przedniej stronie będzie znajdować się nazwa osoby prawnej oraz jej pełna nazwa podziały strukturalne, od kogo przedmiot jest przekazywany i komu.
W dokumencie należy także podać datę przesłania i numer formularza. Następnie w tabeli należy podać nazwę przesyłanego obiektu, a także:
- datę jego wydania lub wyprodukowania;
- jego numer inwentarzowy;
- ile obiektów zostanie przeniesionych;
- cenę tych przedmiotów.
Poniżej tabeli należy krótko opisać stan przekazywanych środków, ewentualne uszkodzenia. Po uzupełnieniu wszystkich danych obie strony muszą sprawdzić poprawność wprowadzonych danych. Przedstawiciele muszą również podpisać się, podając swoje imię i nazwisko oraz stanowisko w organizacji. Następnie dokument musi zostać sprawdzony przez księgowego i podpisany na samym dole.