Dokument „Zamówienie do dostawcy” służy do zarejestrowania przedwstępnej umowy zakupu ewidencji towaru od dostawcy i może być dokumentem, na podstawie którego następuje zapłata i przyjęcie ewidencji towaru.
Rekordy towarów, względem których zarejestrowane jest zamówienie zakupu, są liczone jako szacunkowe rekordy towarów.
W dokumencie realizowane są następujące typy operacji:
* Zakup, prowizja;
* Recykling;
* Sprzęt.
Dokument typu operacja „Zakup, komis” rejestruje chęć zakupu towaru od dostawcy lub przyjęcia towaru na sprzedaż od zleceniodawcy. Które zamówienie jest realizowane - zamówienie kupującego lub zamówienie nadawcy, zależy od rodzaju umowy określonej w dokumencie. Dane dotyczące zamawianego towaru, materiałów uzupełniane są w panelu „Produkty”.
Dokument z rodzajem operacji „Sprzęt” rejestruje chęć zakupu od dostawcy aktywów materialnych, którymi są urządzenia. W takim przypadku w dokumencie można określić tylko umowę typu „Z dostawcą”. Zabrania się przyjmowania sprzętu do sprzedaży od nadawcy. Informacje o zamawianym sprzęcie wypełnia się na osobnej zakładce „Wyposażenie”. Wraz z wyposażeniem dostawca ma możliwość zamówienia towarów lub materiałów, które znajdują odzwierciedlenie w panelu „Towary”.
Dokument z rodzajem operacji „Przetwarzanie” rejestruje zamówienie dostawcy na wytwarzanie produktów lub półproduktów z surowców własnych lub surowców kontrahenta. W takim przypadku w dokumencie można określić tylko umowę typu „Z dostawcą”. Informacje o produktach i półproduktach, które musi wyprodukować przetwórca wybierane są w panelu „Produkty”. Jeśli do wytworzenia produktów musisz przesłać własne materiały do przetwórcy, wówczas lista takich materiałów jest wybierana na panelu
"Materiały".
W zamówieniu dopuszczalne jest sformułowanie przez dostawcę chęci przyjęcia dodatkowych usług związanych z nabyciem lub wytworzeniem aktywów materialnych, na przykład usług transportu tych aktywów. Dane usług są wyświetlane w panelu Usługi.
W zamówieniach na dostawę towarów lub urządzeń dopuszczalne jest również określenie wykazu opakowań zwrotnych dostawcy, w których będą od niego przyjmowane dobra materialne. Dane dotyczące opakowania zwrotnego dostawcy prezentowane są w zakładce „Kontener”.
Program posiada możliwość generowania zamówień do dostawców z dokumentu „Plan Zakupów”, a także możliwość automatycznego tworzenia zamówień do dostawców z wykorzystaniem przetwarzania „Harmonogramu Zakupów”.
Kontrola płatności na zlecenie dostawcy odbywa się zgodnie z określonym przypadkiem kontroli wzajemnych rozliczeń z kontrahentem w umowie.
Korekta zamówienia dostawcy jest tworzona za pomocą dokumentu Korekta zamówienia dostawcy, który można wprowadzić na podstawie zamówienia.
W konfiguracji istnieje możliwość harmonogramowania płatności wychodzących. Do planowania płatności wychodzących na podstawie dokumentu „Zamówienie do dostawcy” wprowadza się dokument „Wniosek o wydanie pieniędzy”. Do planowania płatności w dokumencie „Zamówienie do dostawcy” zaimplementowane są następujące pola:
* Płatność - w tym polu wybiera się przewidywany termin płatności na rzecz dostawcy;
* Bank/kasjer - pole to określa rachunek, z którego planowane jest przelanie pieniędzy dostawcy w sytuacji płatności bezgotówkowej lub kasę, z której planowane jest dokonanie zapłaty dostawcy gotówką.
W celu zarejestrowania płatności na rzecz dostawcy na podstawie dokumentu „Zamówienie do dostawcy” dopuszczalne jest utworzenie dokumentu
„Zlecenie gotówkowe wydatku” w sytuacji płatności gotówkowej lub zarejestruj płatność bezgotówkową za pomocą różnych dokumentów płatniczych.
Przyjęcie ewidencji towarów i sprzętu dla zarejestrowanego zamówienia jest tworzone za pomocą dokumentu
„Odbiór towarów i usług”. Przyjęcie wyrobów wyprodukowanych przez przetwórcę oraz półproduktów na zamówienie tworzy dokument „Przyjęcie towaru z uszlachetniania”, aw przypadku przyjęcia usług przetwórczych dokumentem „Odbiór usług przetwórczych”.
W konfiguracji istnieje możliwość zdefiniowania dla zamówień produkowanych przez dostawców do realizacji jakich zamówień klientów, zleceń wewnętrznych, zleceń produkcyjnych są one przypisane. Algorytm ten nazywa się składaniem zamówień w zamówieniach do dostawców. Umieszczanie odbywa się tylko w zasadniczo zarejestrowanych zamówieniach do dostawców, a nie w planowanych.
Aby dostawca mógł złożyć w nim zamówienie (odbiorcze, wewnętrzne, produkcyjne) w trakcie procesu składania zamówienia, wymagane jest określenie tego zamówienia w części tabelarycznej w kolumnie Zamówienie.
Jeżeli w zamówieniu do dostawcy określony jest typ transakcji „Zakup, prowizja”, wówczas dopuszczalne jest umieszczanie towarów z zamówień odbiorców, zamówień wewnętrznych, zapotrzebowań na zlecenia produkcyjne (na panelu
„Towary”), a także umieszczania opakowań zwrotnych pochodzących z zamówień Klientów oraz zamówień wewnętrznych (na panelu
„Tary”).
Jeżeli w zamówieniu do dostawcy określony jest rodzaj transakcji „Sprzęt”, wówczas dopuszczalne jest umieszczanie towarów z zamówień odbiorców, zamówień wewnętrznych, zapotrzebowań na zlecenia produkcyjne (na panelu „Towary”), a także umieszczanie opakowań zwrotnych z zamówień kupujących oraz zamówień wewnętrznych (na panelu „Tara”).
Jeżeli w zamówieniu do dostawcy określony jest rodzaj operacji „Przetwarzanie”, wówczas dopuszczalne jest umieszczanie produktów, półproduktów z zamówień klientów, zamówień wewnętrznych, wymagań do zleceń produkcyjnych (w zakładce „Produkty”).
W celu usunięcia zamówień do dostawców z rejestru wdrożono dokument „Zamykanie zamówień do dostawców”.
Przesyłanie dokumentu w formacie CommerceML
Aby przesłać dokument w formacie CommerceML, w menu formularza dokumentu znajduje się przycisk „Prześlij w formacie CommerceML”. Przesyłanie odbywa się na dwa sposoby do wyboru - do pliku lub do załączników wiadomości e-mail. Po wybraniu typu wysyłania „do pliku” zostanie aktywowane okno dialogowe wyboru pliku w celu obliczenia nazwy pliku. W przypadku opcji „wyślij e-mailem. Mail, system utworzy dokument e-mail z załącznikiem w postaci pliku XML i otworzy nowe okno e-mail. Rozładunek w opcji "wyślij e-mailem. poczta” jest wykonywana tylko wtedy, gdy kontrahent – dostawca posiada „Adresy e-mail do wymiany dokumentów elektronicznych”. Wpisanie adresu e-mail jest dozwolone w formie zeszytu referencyjnego „Kontrahenci”
(Panel „Kontakty”).
Przejdź do sekcji menu „Sprzedaż”, pozycja menu „Zamówienia kupujących”.
Rozważmy szczegółowo proces składania zamówienia do dostawcy:
Określ dostawcę na karcie produktu, w tym celu otwórz kartę produktu w trybie „Edycja” (sekcja Katalogi, pozycja „Produkty i usługi”), przejdź do sekcji „Dodatkowe” i wybierz kontrahenta.
Notatka:
Pole Dostawca jest opcjonalne. Możesz tworzyć zamówienia do dostawców na podstawie zamówień od kupujących bez ich wypełniania.
Pole Dostawca jest określone, jeśli towar jest dostarczany tylko od jednego dostawcy.
Pole dostawcy można wypełnić w przypadku importu towarów.
Wybierz zamówienia klientów, dla których chcesz złożyć zamówienie u dostawcy. Aby to zrobić, zaznacz pola obok wymaganych zamówień:
Kliknij przycisk „Edytuj” i wybierz z rozwijanej listy pozycję „Utwórz zamówienia do dostawców”.
W oknie, które zostanie otwarte, wybierz opcję generowania zamówienia do dostawców i kliknij przycisk „Utwórz zamówienia do dostawców”:
Z wyłączeniem stanów magazynowych
W tym stany magazynowe.
Po naciśnięciu przycisku „Utwórz zamówienia do dostawców” pojawi się okno z listą wygenerowanych zamówień. Zamówienia można przeglądać w sekcji „Zakupy” w pozycji menu „Zamówienia do dostawców”.
Podczas formowania zamówień do dostawcy wszystkie towary z zamówień klientów zostaną automatycznie rozdysponowane. Jeżeli w karcie produktu podany jest główny dostawca, to produkt zostanie uwzględniony w zamówieniu dla tego dostawcy. Jeśli główny dostawca nie jest określony w karcie produktu, wówczas produkt zostanie uwzględniony w zamówieniu „Bez dostawcy” i trzeba będzie wybrać go ręcznie.
Jeżeli w zamówieniach kupujących występują identyczne towary, towary zostaną ujęte w zamówieniu do dostawcy w jednym wierszu, ilość zostanie zsumowana.
Wyślij zamówienie do dostawcy e-mailem, w tym celu kliknij przycisk „E-mail”.
Wprowadzamy dokumenty zamówienia kupującego, zamówienia do dostawcy, odbioru towarów i usług, sprzedaży towarów.
Łańcuch zamówienia kupującego - realizacja
Wprowadźmy do systemu zarządzania przedsiębiorstwem 2.0 klasyczny łańcuch przepływu towarów, zaczynając od zamówienia kupującego, a kończąc na sprzedaży temu kupującemu.
W naszym łańcuchu będzie uczestniczyć - zamówienie do dostawcy. Oznacza to, że zostaną wprowadzone następujące dokumenty - zamówienie kupującego, następnie zamówienie u dostawcy, odbiór towarów i usług, sprzedaż towarów i usług kupującemu.
Aby złożyć zamówienie dla kupującego, przejdź do sekcji „Wyprzedaż”. Wybierz pozycję „Zamówienia klientów”. Nawiasem mówiąc, jeśli nie masz tego elementu, nie powinieneś zapominać, że system zarządzania przedsiębiorstwem można dostosować, a ten element może być wyłączony w twoim systemie. Jest to konfigurowane w menu „Administracja” w sekcji „i sprzedaż”. Istnieje odpowiednie pole wyboru - „zamówienia klientów”. W przypadku, gdy jest wyłączona, nie mamy jej w dziale „Wyprzedaż” – „Zamówienia klientów”. Włączmy to z powrotem.
Wróćmy więc do tworzenia zamówień klientów. Tworzymy nowy dokument. Określ klienta. To będzie Ścieżka Światła. Musimy wybrać tę samą umowę. I dodaj produkt, który klient chce kupić. Określ ilość towaru i jego cenę. Musimy również podać żądany termin wysyłki. Data dokumentu to 9. Niech żądaną datą wysyłki będzie 14.
Również w zakładce „Dodatkowe” należy sprawdzić zakończenie etapów płatności. Uzupełnimy je automatycznie. I wybierzemy opcję płatności - „po wysyłce”, w przeciwnym razie program nie pozwoli nam wysłać tego produktu bez zapłaty, a płatności nie uwzględniamy w tej lekcji. Wciskamy OK.
I w zasadzie nasz dokument jest kompletny, z wyjątkiem tak ważnego punktu, jak „Status”. Status, również element, który można dostosować. Statusy można wyłączyć, ale jeśli są włączone, to należy je wypełnić, aby dokument został poprawnie przetworzony. W tym przypadku nasz status to „do zabezpieczenia”. Po naciśnięciu strzałki w górę program automatycznie ustawia maksymalny możliwy status dokumentu. Kliknij przycisk „Prześlij i zamknij”. I tworzymy dokument „Zamówienia klientów”.
W samym zleceniu możemy zobaczyć status realizacji tego zlecenia. Raport ten pokazuje ile klient zamówił, ile musi dostarczyć i w jakim terminie oraz ile tak naprawdę jest już zmontowane w magazynie, a ile zostało do niego wysłane. Oznacza to, że w tym raporcie możesz zobaczyć pełny obraz realizacji tego zamówienia.
Wejdźmy na podstawie tego zamówienia klienta - zamówienia do dostawcy. Kliknij przycisk „Utwórz na podstawie”. I wybierz „Zamów do dostawcy”. Otworzymy nowe zamówienie dla dostawcy. Również zamówienie do dostawcy można wprowadzić poprzez sekcję „Zakupy” - „Zamówienia do dostawców”.
Tak więc uzupełniliśmy dokument na podstawie zamówienia do dostawcy. Musimy określić dostawcę. Mamy również wypełnioną część tabelaryczną, w której musimy wskazać cenę zamówienia. W zakładce „Zaawansowane” musimy również określić etapy płatności na rzecz dostawcy. Wskazujemy etapy płatności, aby księgowa mogła opłacić wszystkie nasze zamówienia na czas, abyśmy mieli jasny obraz pieniędzy, które trafią do nas i pieniędzy, które musimy zapłacić, aby nasza organizacja nie miała luka gotówkowa. Z wpłat i wpływów mamy tzw. „kalendarz płatności”. Naciśnij przycisk OK. Ustawiliśmy również status zamówienia na dostawcę. Naciśnij przycisk „Prześlij”.
A następnie utworzymy „Na podstawie” bezpośrednio z formularza tego dokumentu „Odbiór towarów i usług”. System mówi nam, że nie możemy wprowadzić paragonu towaru i usługi, ponieważ status tego dokumentu nam na to nie pozwala. Można to zrobić dopiero po uzyskaniu statusu - do przyjęcia. Aby status miał wartość „Do odbioru” możemy ustawić go na „Do odbioru” i zaksięgować dokument.
Teraz tworzymy „Na podstawie” - „odbiór towarów i usług”. Podajemy datę dokumentu - 10 dzień. W tym miejscu możemy również wskazać, że otrzymano fakturę od dostawcy. Na karcie „Zaawansowane” musimy określić „Podział”. Określmy dział - "Dział Zakupów". I kliknij „Prześlij” dokument. Dokument zostanie zatrzymany. A w zakładce „Zamówienie do dostawcy” możemy zobaczyć stan realizacji tego zamówienia. Widzimy, że zamówiono 5 sztuk. a także wydano 5 szt. W "Zamówienie do dostawcy" ustaw status na "Zamknięte". I będziemy to realizować.
Wróćmy teraz do naszego „Zamówienia klienta”. I sprawdź jego stan wykonania. Jak widać, na chwilę obecną nie uległo to zmianie. Wprowadźmy dokument „Sprzedaż towarów i usług” „Na podstawie” zamówienia klienta. System nie pozwala na wprowadzenie dokumentu sprzedaży towarów i usług, gdy dokument ma status „do zabezpieczenia”. Przeniesiemy go do statusu „do wysyłki”. Zróbmy to. I wprowadzimy „Na podstawie” - „sprzedaż towarów i usług”. Tutaj również musimy określić dział na zakładce „Zaawansowane”. Powiedzmy „dział sprzedaży”. Wygenerujemy również fakturę. I przekażemy dokument.
Wróćmy do zamówienia klienta. Zobaczmy jego status wykonania. Jak widać w dokumencie zamówiono 5 sztuk, wydano 5 sztuk. Widzimy więc, że zamówienie zostało zrealizowane. Ustaw status zamówienia klienta na „Zamknięte”. I będziemy to realizować.
Tym samym przeszliśmy przez cały łańcuch od zamówienia klienta do sprzedaży towaru klientowi. Zobaczmy, jak wpłynęło to na działalność przedsiębiorstwa. Przejdźmy do sekcji „Finanse”. Otwórz pozycję „Raporty finansowe”. I otwórz raport „Zysk brutto przedsiębiorstwa”. Kliknij przycisk „Utwórz”.
Jak widzimy, system pokazuje nam przychody i koszty w kontekście działów, organizacji i menedżerów. Ale w tym przypadku koszt się nie kalkuluje i program pokazuje nam 100% rentowność naszej operacji. Z czym to jest związane? Wynika to z faktu, że koszt w tym programie jest obliczany osobno.
Oblicz koszt naszej operacji. W tym celu przejdź do sekcji „Zamknięcie miesiąca” w menu „Finanse”. Kliknij przycisk „Oblicz” obok pozycji „Obliczanie kosztów”. Koszt zostanie obliczony.
Jeśli Twój koszt nie jest obliczany, być może nie skonfigurowałeś zasad rachunkowości do obliczania kosztu. Aby to zrobić, musisz przejść do „Ustawień i katalogów”. I określ ustawienie metod szacowania kosztu towarów. W takim przypadku wskazana jest średnia dla miesiąca. Ale może to być - oszacowanie ważone FIFO lub ruchome. Bardzo ważnym checkboxem jest również aktualizacja kosztu o zaplanowane zadanie. Oznacza to, że koszt własny zostanie przeliczony automatycznie raz na określony czas.
Wróćmy jednak do naszego raportu o zyskach brutto. Uformujmy to. Zobaczymy, że koszt własny został obliczony. Osiągnęliśmy zysk brutto i rentowność.
Jedną z tradycyjnych form relacji ekonomicznych między handlem a produkcją w gospodarce planowej, administracyjnej był system wniosków i zamówień składanych przez organizacje handlowe i przedsiębiorstwa do producentów towarów i władz planistycznych.
Wnioski i zamówienia miały przyczynić się do prawidłowego określenia wielkości i struktury planów produkcji towarów, systematycznego powiązania produkcji towarów z popytem ludności.
Aplikacja- dokument organizacji handlowych (przedsiębiorstw), odzwierciedlający ich zapotrzebowanie na towary.
W przeciwieństwie do próśb zamówienie- wymóg, aby dostawca wyprodukował i dostarczył określone towary w określonych ramach czasowych, które są niezbędne do zaspokojenia popytu ludności. W istocie zlecenie na dostawę towarów jest dalszym uszczegółowieniem wniosku, za pośrednictwem którego organizacje handlowe informują określonych dostawców o szczegółowym asortymencie towarów, które mają być dostarczone w nadchodzącym okresie (w ramach przyznanych limitów lub w ilościach określonych potrzebami klienta). Zamówienie złożone przez kupującego jest podstawą do określenia takich warunków umowy jak ilość, asortyment, jakość, termin dostawy. Zatem złożenie zamówienia jest w istocie etapem wstępnym do zawarcia umowy dostawy i zasadne jest traktowanie go jako dokumentu przedkontraktowego. Kiedy dostawca przyjmuje zamówienie do realizacji, faktycznie zamienia się ono w umowę dostawy.
W przejściu do gospodarki rynkowej zmieniają się formy organizacyjne i treść wniosków i zamówień, tracą one planowy i dyrektywny charakter scentralizowanej regulacji stosunków gospodarczych i zamieniają się w komercyjne narzędzia lokalnej regulacji stosunków gospodarczych między dostawcami a odbiorcami . W warunkach rynkowych aplikacja jest niezbędna dla producenta (dostawcy) towarów jako dokument informujący o zidentyfikowanym zapotrzebowaniu na towary i ukierunkowujący producenta na produkcję towarów potrzebnych ludności. Jednak w przeciwieństwie do zarządzania administracyjno-dowodzeniami, kiedy w wyższych ministerstwach (resortach) i organach planistycznych istniał uciążliwy, zbiurokratyzowany system scentralizowanego składania i uogólniania wniosków, w warunkach rynkowych nie ma potrzeby scentralizowanego składania wniosków i zachowują one ich znaczenie jako formy relacji między producentami a nabywcami (konsumentami) na poziomie horyzontalnym.
Jednocześnie zamówienie jako operacyjny, przedkontraktowy dokument, który rodzi stosunki handlowe na dostawę towarów, jest również konieczne w warunkach rynkowych, zwłaszcza przy organizowaniu bezpośrednich relacji gospodarczych między dostawcami (producentami) a nabywcami towarów.
W sztuce. 527 Kodeksu cywilnego Federacji Rosyjskiej zamówienie jest przewidziane przy zawieraniu umowy państwowej na dostawę towarów na potrzeby państwa. To na podstawie zamówienia klienta państwowego na dostawę towarów na potrzeby państwa, zaakceptowanego przez dostawcę (wykonawcę), zawierana jest umowa państwowa.
Ścisły kontakt umów dostawy i sprzedaży wciąż budzi wiele kontrowersji wśród prawników.
Jedni są zdania, że granice między tymi umowami są niemal zatarte i trudno uchwycić różnice między jednym a drugim, inni wręcz przeciwnie, widzą ostrą granicę między podażą a kupnem i sprzedażą.
Istotnie, celem umów sprzedaży i dostawy jest przeniesienie określonej własności przez sprzedającego (dostawcę) na kupującego (klienta). Głównym elementem obu umów jest przeniesienie własności rzeczy sprzedanej lub dostarczonej. Innym ważnym atrybutem obu umów jest zapłata przez kontrahenta sprzedawcy lub dostawcy ustalonej ceny. Istota prawna umów dostawy i sprzedaży jest niemal całkowicie zbieżna
Możliwość wyprowadzenia pewnej różnicy między nimi staje się jasna dopiero przy dalszym badaniu kontekstów definicji umów w Kodeksie cywilnym.
Sztuka. 454 Kodeksu Cywilnego podaje następującą definicję umowy sprzedaży: jedna ze stron (sprzedający) zobowiązuje się przenieść rzecz (towar) na własność drugiej strony (kupującego), a kupujący zobowiązuje się ten towar przyjąć i zapłacić za nie określoną kwotę (cenę). Porównując definicje tych umów, możemy wyróżnić następujące cechy kwalifikujące dostawę, wyróżniające ją jako odrębny rodzaj umowy sprzedaży.
Po pierwsze, w ramach umowy dostawy zakupione rzeczy muszą być wykorzystywane w działalności gospodarczej lub innej działalności niezwiązanej z konsumpcją osobistą. Sztuka. 454 o sprzedaży, mówiąc o przejściu rzeczy (towaru) na własność kupującego, nie wspominają nic o celu jej używania.
Ten warunek, jak powiedział Yazev V.A. i Safiulin D.N., usuwa z możliwego kręgu uczestników stosunków prawnych dotyczących dostawy osób fizycznych kupujących towary na własny użytek. Takie rozróżnienie ze względu na skład przedmiotowy odsyła spory wynikające ze stosunków dotyczących dostawy towarów, w przeciwieństwie do sprzedaży i zakupu, wyłącznie do właściwości systemu sądów polubownych.
Po drugie, przekazanie towaru przez sprzedającego (dostawcę) kupującemu musi nastąpić w terminie lub terminach określonych w umowie. W przypadku umowy dostawy termin (warunki) przekazania towaru nabiera charakteru istotnego warunku umowy.
Sztuka. 314 Kodeksu Cywilnego stanowi, że: „Jeżeli zobowiązanie przewiduje lub pozwala określić dzień jego wykonania albo okres czasu, w którym musi być wykonane, zobowiązanie podlega wykonaniu w tym dniu albo odpowiednio o godz. dowolnym momencie w takim okresie”. Ustalenie ogólnego przepisu dotyczącego warunków w samej definicji dostawy wskazuje, że jego brak w umowie będzie w praktyce bardzo trudny do uzupełnienia.
Trzeci Istotną różnicą jest zakres praw do przenoszonej własności od odbiorcy w umowie dostawy i od nabywcy w umowie sprzedaży. W przypadku sprzedaży i zakupu sprzedający zobowiązuje się do przeniesienia własności nieruchomości na drugą stronę. Takie sformułowanie pozwala nam twierdzić, że kupujący jest zawsze pełnym właścicielem zakupionej rzeczy.
Szczególny skład podmiotowy uczestników stosunku dostawy odbiega od bezpośredniego określenia praw własności Dostawcy lub Kupującego w stosunku do towaru: „... dostawca zobowiązuje się do przeniesienia wyprodukowanych lub zakupionych przez siebie towarów na nabywcy do wykorzystania w działalności przedsiębiorczej”.
Tutaj możemy zgodzić się z opinią Yazeva V.A. oraz Fleishitz E.A., który zaznaczył, że Dostawca może być właścicielem dostarczonego towaru (np. w przypadkach, gdy wytworzył go na własny koszt lub otrzymał własność przedmiotu dostawy na podstawie innych umów cywilnoprawnych), więc może on i nie być. To samo można powiedzieć o odbiorcy towaru w umowie dostawy, który może przyjąć towar do dalszej sprzedaży jako komisant.
Tak uniwersalna forma art. 506 kc dotycząca dostaw moim zdaniem nie została wybrana przypadkowo. Pozwala „… abstrahować od tych praw, którymi obarczona jest rzecz, która ma być dostarczona, i uregulować sam proces przekazania”.
Podobnie jak w przypadku umowy sprzedaży, pośrednictwo w stosunkach handlowych, wcześniejsze wypełnienie zobowiązań jest dozwolone tylko za zgodą stron. Cechą umowy dostawy jest zasada, zgodnie z którą towary dostarczone przed terminem i zaakceptowane przez kupującego są zaliczane na poczet ilości towarów, które mają być dostarczone w następnym okresie.
Duże znaczenie w stosunkach zaopatrzenia ma procedura wypełniania przez dostawcę swoich zobowiązań w zakresie dostawy towarów do nabywcy. Sztuka. 456 Kodeksu Cywilnego określa obowiązki sprzedającego z tytułu wydania rzeczy w umowie sprzedaży: „Sprzedający obowiązany jest przenieść na kupującego rzecz przewidzianą w umowie sprzedaży”. Po dostawie procedura wypełniania zobowiązań przez dostawcę jest określona w art. 509 Kodeksu Cywilnego: „…dostawa realizowana jest poprzez wysyłkę (przekazanie) towaru kupującemu lub osobie wskazanej w nim jako odbiorca.”
Tym samym z określenia trybu realizacji jego obowiązków przez sprzedającego wynika, że nie ma on obowiązku organizowania dostawy towaru do kupującego, tj. jest to możliwe, ale jako dodatkowy warunek.
Jednocześnie definicja dostawy mówi wprost, że dostawa towarów przez dostawcę odbywa się poprzez wysyłkę (przekazanie) towarów. Badając cechy umowy dostawy, Vatatsi B. zauważył, że „... termin wysyłka oznacza wykonanie przez dostawcę określonych działań w celu zorganizowania dostawy towarów do kupującego”. Jest to dodatkowo uregulowane w art. 510 Kodeksu Cywilnego, który wyjaśnia, że dostawa towaru jest realizowana przez dostawcę przesyłką transportową przewidzianą w umowie dostawy i na warunkach określonych w umowie.
W przypadkach, w których umowa przewiduje prawo kupującego do wydawania instrukcji dostawcy dotyczących wysyłki towaru do odbiorców (zlecenia spedycyjne), towar musi zostać wysłany przez dostawcę do odbiorców wskazanych w zleceniu spedycyjnym. Treść zamówienia spedycyjnego i termin jego skierowania przez kupującego do dostawcy określa umowa.
Jeżeli umowa zawiera warunki dostawy towarów zgodnie z zamówieniami wysyłkowymi kupującego, to zgodnie z ust. 1 art. 328 Kodeksu Cywilnego, obowiązki dostawcy należy uważać za wykonane w kolejności świadczenia wzajemnego. Niezłożenie przez Kupującego zlecenia wysyłki w wyznaczonym terminie uprawnia Dostawcę do odmowy realizacji zamówienia lub wstrzymania wysyłki towaru.
Kolejną różnicą w stosunku do kupna i sprzedaży jest długoterminowy charakter stosunku dostaw między stronami. Pozwala podkreślić jeszcze kilka charakterystycznych cech umowy dostawy. Jeśli więc dostawca realizuje swoje zobowiązania poprzez wielokrotne wysyłki poszczególnych przesyłek towarów w odpowiednich okresach dostaw, to uregulowanie procedury uzupełniania niedoboru towarów staje się istotne w relacjach zaopatrzeniowych.
Dostawca, który dopuścił niedostarczenie towaru w danym okresie, jest zobowiązany do uzupełnienia niedostarczonej ilości towaru w kolejnym okresie (okresach) w terminie obowiązywania umowy, chyba że sama umowa stanowi inaczej.
Zobowiązania kupującego (przyjęcie towaru i zapłata) mają również pewne cechy charakterystyczne dla relacji zaopatrzeniowych, co zostało już nie raz odnotowane w literaturze.
Towar przyjęty przez kupującego (odbiorcę) musi zostać sprawdzony w terminie określonym przez prawo, umowę lub zwyczaje handlowe. Kupujący (odbiorca) jest zobowiązany do sprawdzenia ilości i jakości otrzymanego towaru oraz pisemnego powiadomienia dostawcy o wszelkich niezgodnościach lub brakach.
Odbiór dostarczonego towaru regulują również odrębne akty prawne. Kupujący (odbiorca), przyjmując towar od organizacji transportowej, musi sprawdzić jego zgodność z informacjami podanymi w przewozie i dokumentach towarzyszących, przyjąć ten towar od organizacji transportowej zgodnie z wymogami aktów prawnych, umowy, a także wymagania czarterów transportowych.
Ustęp 2 art. 510 i art. 511 Kodeksu Cywilnego poświęcone są selekcji towaru, co jest rozumiane jako odbiór towaru w miejscu dostawcy. Ten rodzaj dostawy jest najbliższy umowie sprzedaży. Pojęcie „pobierania próbek towarów” jest równoważne z wymogiem ust. 1 art. 458 Kodeksu Cywilnego, który przewiduje postawienie towaru do dyspozycji kupującego. Tutaj różnica w dostawie będzie ponownie oparta na czasie trwania związku.
Według Yazeva V.A. umowa dostawy z warunkiem odbioru towaru przez kupującego powinna przewidywać harmonogram kompletacji i odbioru towaru na następny miesiąc lub kwartał.
Kolejną cechą charakterystyczną dostawy jest nałożenie na kupującego (odbiorcę) obowiązku zwrotu dostawcy opakowania wielokrotnego użytku i środka opakowaniowego, o którym mowa w art. 517 GK. Przy kupnie i sprzedaży zobowiązania stron uważa się za spełnione po zapłaceniu za otrzymany towar, dlatego interesy gospodarcze sprzedającego wymagają włączenia kosztu opakowania do całkowitego kosztu sprzedanego towaru.
W umowie dostawy zwrot opakowań wielokrotnego użytku przez kupującego do dostawcy staje się możliwy ze względu na czas trwania stosunku łączącego strony umowy. Korzystając ze zwróconego pojemnika, dostawca unika kosztu jego wytworzenia, zmniejszając tym samym koszt wytworzonych lub zakupionych produktów.
Wynikająca z tego korzyść ekonomiczna jest oczywista dla obu stron, dlatego przepisy szczegółowo regulują procedurę i warunki obrotu kontenerami. Procedurę zwrotu pojemników, wymagania z nią związane, a także odpowiedzialność za brak zwrotu szczegółowo określają „Zasady obrotu opakowaniami zwrotnymi drewnianymi i tekturowymi” oraz „Zasady używania, obrotu i zwrotu opakowań wielokrotnego użytku opakowania” wskazujące na konieczność zawarcia w treści umowy dostawy warunków zwrotu kontenera warunków postępowania i terminów.
Pewne cechy różnią się procedurą nakładania kary za naruszenie warunków umowy. Sztuka. 466 Kodeksu Cywilnego określa skutki naruszenia warunku dotyczącego ilości towaru dla umowy kupna-sprzedaży hurtowej. W przypadku przekazania mniejszej ilości towaru niż przewidziana w umowie, kupujący ma prawo albo zażądać przekazania brakującej ilości towaru, albo odmówić przyjęcia przekazanego towaru i zapłacić za niego, a jeżeli towar ma zapłacono, zażądać zwrotu kwoty pieniężnej.
Sztuka. 521 analogicznie do art. 466 kc określa konsekwencje niedostarczenia (przekazania mniejszej ilości) towaru przez dostawcę. Zasadniczą różnicą w tym przypadku dostawy z kupna i sprzedaży hurtowej jest pobranie kary od dostawcy przed faktycznym wykonaniem zobowiązania, w zakresie jego obowiązku uzupełnienia niedostarczonej ilości towaru w kolejnych okresach dostawy , chyba że ustawa lub umowa przewiduje inną procedurę zapłaty kary.
Ścisły związek kupna ze sprzedażą i dostawą, prowadzący do mylenia pojęć, wyczerpująca kompletność zasad rządzących kupnem i sprzedażą, stawia sądy arbitrażowe w trudnej sytuacji: jakie zasady stosować przy rozstrzyganiu sporów z umów, przepisy § 3 Rozdział 30 lub § 1 Rozdział 30 Kodeksu Cywilnego Federacji Rosyjskiej?
Sztuka. 431 k.c. mówi o konieczności w takich przypadkach wykładni literalnej znaczenia słów i wyrażeń zawartych w umowie. Gdy umowa jest niejasna, dosłowne znaczenie ustala się poprzez porównanie z innymi terminami i znaczeniem umowy jako całości. Część druga tego artykułu odnosi się do bardziej skomplikowanych przypadków, w których przepisy części pierwszej nie pozwalają na ustalenie treści umowy. W takim przypadku konieczne jest ustalenie faktycznej zgodnej woli stron, z uwzględnieniem celu umowy.
Interesująca wydaje się w tej sprawie opinia E. Kelmana i Samojłowa B. Zauważyli oni, że jeżeli transakcję można przypisać zarówno dostawie, jak i sprzedaży, to wobec braku obiektywnych dowodów wątpliwość należy wykorzystać zgodnie z art. bardzo istotny w stosunkach cywilnoprawnych znak podmiotowy: rzeczywisty zamiar stron, który znalazł swój wyraz w testamencie.
Jazew V.A. Regulacja prawna dostawy towarów - „Sov. Handel”, 1955, nr 8, s. 17-21
Safiulin DN „Niezbędne warunki. umowy sprzedaży produktów „Sverdlovsk 1979.
Jazew V.A. Umowa dostawy w systemie sów. handel. M., Gostorgizdat, 1956.s.45
Fleishits EA Umowa dostawy.-W książce.: Niektóre rodzaje zobowiązań. M., 1954, s. 27
Galperin L.B. „Rej. prawny. stosunki przemysłowe. i handlu.», Swierdłowsk, 1973, s. 65
Vatatsi B. O umowie dostawy - „Izwiestia NKJU BSRR”, Mińsk, 1927, nr 9, s. 13
Donde Ya.A., Freidman Z.M., Chirkov GI. Kontrakt gospodarczy i jego rola w dostawie koi. gospodarstwo domowe ZSRR., Gosjurizdat, 1960, s. 154-158; Genkin DM „Sowy. handel”, 1964, nr 3, s. 9-21.
Jazew V.A. „Umowa na dostawę towarów konsumpcyjnych”, Gostorgizdat, 1960, s.56